Les professions libérales — médecins, avocats, architectes, experts-comptables, pharmaciens — constituent une cible de clientèle privilégiée pour les CGP. Leur problématique retraite est particulièrement aiguë : des revenus élevés en activité, mais des pensions de retraite souvent insuffisantes pour maintenir leur niveau de vie.
Voici les stratégies patrimoniales que tout CGP doit maîtriser pour accompagner efficacement ces professions.
Le constat : des pensions de retraite très insuffisantes
Les régimes obligatoires des professions libérales (CIPAV, CARMF, CNBF, CARPIMKO…) offrent des taux de remplacement faibles, généralement entre 25 % et 40 % du dernier revenu d’activité. Un médecin qui gagne 120 000 € par an peut se retrouver avec une pension de 35 000 à 45 000 €.
Ce décalage entre revenus d’activité et pension de retraite est le point d’entrée idéal pour le CGP. La prise de conscience est souvent tardive et le besoin d’accompagnement est réel et urgent.
Le PER : l’outil incontournable pour les professions libérales
Le Plan d’Épargne Retraite est particulièrement adapté aux professions libérales fortement imposées. Les versements sont déductibles du revenu imposable dans la limite du plafond disponible (10 % des revenus professionnels, dans la limite de 8 fois le PASS).
Pour un professionnel libéral avec 150 000 € de BNC, la déduction peut atteindre 15 000 € par an, générant une économie d’impôt immédiate de 6 150 € à la tranche à 41 %.
Le CGP veille à optimiser l’utilisation des plafonds non utilisés des trois années précédentes et à articuler le PER avec la stratégie globale de rémunération.
L’immobilier de rapport : construire des revenus complémentaires
L’investissement immobilier locatif est un pilier de la stratégie retraite des professions libérales. Les revenus locatifs viennent compléter la pension de retraite de manière pérenne et tangible.
Les SCPI offrent une alternative à l’immobilier en direct, avec une gestion déléguée et une diversification géographique et sectorielle. Les SCPI en nue-propriété sont particulièrement pertinentes en phase d’accumulation pour les profils fortement imposés.
L’assurance-vie : la flexibilité au service de la retraite
L’assurance-vie reste un outil central de la stratégie patrimoniale grâce à sa souplesse de gestion, sa fiscalité avantageuse après 8 ans et sa capacité à générer des revenus complémentaires sous forme de rachats partiels programmés.
Le CGP structure l’allocation en fonction de l’horizon retraite : fonds euros et obligations pour la sécurité, unités de compte diversifiées pour la performance, Private Equity pour le rendement long terme.
La cession du cabinet ou de la patientèle : un capital retraite
Pour de nombreuses professions libérales, la cession de l’activité constitue un apport en capital significatif au moment de la retraite. Le CGP anticipe cette étape dès 10 à 15 ans avant la cessation d’activité pour optimiser la valorisation et la fiscalité de la cession.
Conclusion
Les professions libérales ont un besoin structurel d’accompagnement patrimonial pour préparer leur retraite. C’est une clientèle fidèle, à forte capacité d’épargne et sensible à la qualité du conseil.
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Questions fréquentes
À quel âge un professionnel libéral devrait-il commencer à préparer sa retraite ?
Le plus tôt possible, mais 45 ans est un cap critique. À cet âge, il reste 15 à 20 ans pour constituer un complément de revenus significatif. Chaque année de retard se paie cher en effort d’épargne nécessaire.
Le rachat de trimestres est-il intéressant pour un professionnel libéral ?
Le rachat de trimestres peut être pertinent pour atteindre le taux plein et éviter une décote. Mais le coût est élevé et le retour sur investissement n’est pas toujours favorable. Une simulation comparative avec un investissement équivalent en PER ou assurance-vie est indispensable.
Cet article est proposé par Alliance Courtage, groupement de CGP indépendants. Contactez-nous pour échanger sur votre projet.
Avertissement : Les informations contenues dans cet article sont fournies à titre informatif et ne constituent pas un conseil en investissement personnalisé.